ANAF a descoperit nereguli fiscale de peste 540 de milioane de lei la persoane fizice, în urma a 1.102 controale

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a finalizat una dintre cele mai ample campanii de verificare a persoanelor fizice din ultimii ani, în perioada iulie 2025 – mai 2026. Inspectorii au efectuat 1.102 verificări privind situația fiscală personală și au stabilit obligații fiscale suplimentare de 540,2 milioane de lei. De asemenea, au fost dispuse măsuri asigurătorii de peste 123 de milioane de lei.

Principalele nereguli descoperite

Contrar percepției că verificările vizează doar veniturile foarte mari, multe controale au pornit de la diferențe între veniturile declarate și sumele utilizate efectiv de contribuabili. Inspectorii au analizat în special:

• achizițiile de bunuri de valoare (imobile, terenuri, autoturisme de lux);
• investițiile financiare semnificative;
• depunerile mari de numerar în conturi bancare.

În numeroase situații, persoanele controlate au susținut că banii proveneau din economii păstrate în numerar, din venituri realizate peste hotare sau din sume primite de la rude. Problema principală a fost lipsa documentelor justificative care să demonstreze momentul obținerii sumelor, valoarea exactă și existența lor efectivă.

Cazurile cele mai mari

Dimensiunea unor dosare este impresionantă. Cele mai mari trei creanțe fiscale stabilite suplimentar în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost:

• 28,7 milioane de lei – un caz în care un contribuabil a folosit sume mari fără a putea justifica proveniența;
• 25,1 milioane de lei – o altă situație similară, cu diferențe majore între veniturile declarate și cheltuieli;
• 13,2 milioane de lei – un al treilea caz, în care au fost descoperite venituri nedeclarate și tranzacții suspecte.

Doar în luna mai 2026, ANAF a emis 56 de decizii de impunere care au generat obligații fiscale suplimentare de peste 54,6 milioane de lei. Cele mai importante cazuri din această lună au fost înregistrate în Iași, Alba și Gorj.

Venituri nedeclarate descoperite

În timpul controalelor, inspectorii au descoperit și numeroase venituri care nu fuseseră declarate deloc. Printre acestea s-au numărat:

• venituri din chirii neînregistrate fiscal;
• câștiguri din tranzacții imobiliare nedeclarate;
• sume primite din străinătate fără documente justificative.

Aceste situații au dus la stabilirea unor obligații suplimentare și la recalcularea impozitelor datorate statului.

Digitalizarea, un instrument eficient

În ultimii ani, ANAF și Ministerul Finanțelor au investit tot mai mult în instrumente digitale și sisteme de analiză de risc. Autoritățile compară veniturile declarate cu informațiile privind proprietățile, tranzacțiile bancare, investițiile și alte fluxuri financiare disponibile în bazele de date fiscale. Atunci când apar diferențe importante între ceea ce declară o persoană și nivelul cheltuielilor sau al patrimoniului deținut, contribuabilul poate intra în atenția inspectorilor.

ANAF transmite că principalul obiectiv rămâne conformarea voluntară și îi îndeamnă pe contribuabili să răspundă notificărilor primite pentru clarificarea situației fiscale. Specialiștii recomandă păstrarea documentelor care justifică proveniența sumelor importante de bani, fie că este vorba despre contracte de vânzare, donații, moșteniri, împrumuturi sau venituri obținute în străinătate.

Mesajul transmis de autorități este clar: în contextul digitalizării accelerate a administrației fiscale, devine tot mai dificil ca sume importante de bani să fie utilizate fără documente care să le poată explica proveniența.